一、全市預算執(zhí)行情況

全市公共財政預算收入完成168,733萬元，為序時進度的71.26%，同比增長3.24%。中寧縣公共財政預算收入完成49,401萬元，為序時進度的67.49%，同比下降2.85%。海原縣公共財政預算收入完20,179萬元，為序時進度的76.15%，同比增長6.41%。全市基金預算收入完成72,874萬元，為序時進度的62.82%，同比增長266.24%。

全市公共財政預算支出完成1,418,687萬元，為序時進度的68.29%，同比下降2.43%。中寧縣公共財政預算支出完成366,380萬元，為序時進度的62.91%，同比下降7.10%。海原縣公共財政預算支出完成463,255萬元，為序時進度的70.05%，同比增長1.41%。全市基金預算支出完成76,442萬元，為序時進度的44.16%，同比增長91.52%。

二、市級預算執(zhí)行情況

（一）收入預算執(zhí)行情況。

公共財政預算收入完成99,153萬元，為序時進度的72.32%，同比增長5.91%；基金預算收入完成55,514萬元，為序時進度的63.81%，同比增長493.29%。

1.稅收收入分級次執(zhí)行情況。稅收總收入完成140,194萬元。其中：中央級收入57,965萬元，占總數(shù)的41.35%；自治區(qū)級收入19,669萬元，占總數(shù)的14.03%；市級收入62,560萬元，占總數(shù)的44.62%。

2.公共財政預算收入按構成情況。市級公共財政預算收入完成99,153萬元。其中：稅收收入完成62,560萬元，占總數(shù)的63.09%；非稅收入完成36,593萬元，占總數(shù)的36.91%。

（二）支出預算執(zhí)行情況。

公共財政預算支出完成589,052萬元，為序時進度的70.66%，同比下降2.29%；基金預算支出完成28,523萬元，為序時進度的25.71%，同比增長16.98%。

三、財政預算執(zhí)行的主要特點

（一）公共財政預算收入形勢穩(wěn)中向好，收入質(zhì)量有所提高。全市財政部門始終把組織收入作為財政工作的重中之重，在財源建設、強抓收入方面精耕細作，不斷夯實財力保障基礎，公共財政預算收入形勢穩(wěn)中向好。截至8月底，全市公共財政預算收入完成168,733萬元，為年度預算的71.26%，同比增長3.24%，增幅較上月提高0.42個百分點，收入形勢穩(wěn)中向好。其中，稅收收入完成109,011萬元，占公共財政預算收入的64.61%，非稅收入完成59,722萬元，占公共財政預算收入的35.39%，收入質(zhì)量有所提高。分市縣看，市級、海原縣較去年同期實現(xiàn)正增長，分別同比增長5.91%、6.41%，在全區(qū)20個市縣中分別排第7名、第6名，中寧縣同比下降2.85%，排第17名。從執(zhí)行進度看，全市公共財政預算收入執(zhí)行為年初預算的71.26%，快于序時進度4.59個百分點。

（二）稅收收入穩(wěn)步增長，市級和海原縣稅收增收貢獻大。截至8月底，全市稅收收入完成109,011萬元，同比增長7.59%，增幅較上月提高了0.94個百分點，分稅種看，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅三大主體稅種累計入庫56,442萬元，較去年同期增收2,590萬元，其中增值稅、企業(yè)所得稅增收顯著，合計增收2,781萬元，個人所得稅減收191萬元，其他各稅累計入庫52,569萬元，較去年同期增收5,096萬元。分市縣看，市級稅收收入完成62,560萬元，同比增長10.98%，增收6,187萬元，中寧縣稅收收入完成34,483萬元，同比下降4.09%，減收1,471萬元，海原縣稅收收入完成11,968萬元，同比增長33.01%，增收2,970萬元。

稅收增收方面：1.企業(yè)所得稅有所增長。企業(yè)所得稅入庫3,738萬元，同比增收2,861萬元，同比增長326%。部分企業(yè)2023年度企業(yè)所得稅匯算結束后因資金困難稅款暫未繳納，本月因資金有所緩解繳納部分稅款。其中寧夏香山房地產(chǎn)開發(fā)有限公司入庫400萬元，寧夏中衛(wèi)市金磚實業(yè)有限公司入庫200萬元。部分企業(yè)繳納稽查查補稅款，其中寧夏大唐房地產(chǎn)開發(fā)有限公司入庫300萬元，中衛(wèi)市廣苑建筑安裝工程有限責任公司入庫176萬元。2. 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè)增收明顯。該行業(yè)入庫6,644萬元，同比增收4,037萬元，同比增長155%。華潤風電（海原）有限公司本月入庫稅收751萬元，去年同期無收入；國家電投集團寧夏能源鋁業(yè)中衛(wèi)新能源有限公司去年同期因退稅金額較大，實現(xiàn)稅收-1,804萬元，導致本月實現(xiàn)凈增收2,405萬元，寧夏原光新能源技術開發(fā)有限公司去年同期發(fā)生留抵退稅1,362萬元。3.批發(fā)零售行業(yè)小幅增長。該行業(yè)入庫4,555萬元，同比增收2,204萬元，增長85%。寧夏江河再生資源有限責任公司業(yè)務量增加入庫818萬元，同比增收636萬元，去年同期亞馬遜寧云技術服務（寧夏）有限公司發(fā)生留抵退稅795萬元。

稅收減收方面：1.車輛購置稅下降明顯。車輛購置稅入庫1,571萬元，同比減收955萬元，下降60.7%。去年轄區(qū)內(nèi)居民購車意愿較強，特別是海原縣作為運輸大縣居民紛紛購置掛車維持生計，導致車輛購置稅大幅增長。今年車輛市場逐漸趨于飽和，再加上部分納稅人選擇購置電車替代油車，車輛購置稅急劇下降。海原縣和海興開發(fā)區(qū)車輛購置稅合計入庫493萬元，較去年同期減收613萬元。2.其他減收因素。一是重點稅源減收明顯。寧夏寧創(chuàng)新材料科技有限公司今年產(chǎn)量減少，入庫2,563萬元，同比減收1,007萬元。二是留抵退稅金額大。今年增值稅留抵退稅合計3,429萬元，較去年多退528萬元。其中寧夏西云算力科技有限公司發(fā)生留抵退稅2,337萬元。三是契稅收入入庫900萬元，同比減收694萬元，今年房地產(chǎn)企業(yè)較低迷，個人購房意愿不強，交易量下降。

（三）非稅收入執(zhí)行進度較快，但同比持續(xù)為負。截至8月底，全市非稅收入完成59,722萬元，為序時進度的75.41%，同比下降3.84%。全市財政部門努力挖潛增收，但多為一次性增收因素，加之去年同期沙坡頭區(qū)上繳房屋差價款8,837萬元抬高基數(shù)，非稅收入同比持續(xù)為負。從主要項目看，專項收入完成21,954萬元，同比增長39.44%，主要是教育資金、農(nóng)田水利建設資金各入庫7,235萬元；罰沒收入完成6,945萬元，同比增長22.44%，主要集中在交通罰沒收入、應急管理罰沒收入、其他一般罰沒收入；行政事業(yè)性收費收入完成5,250萬元，同比增長42.74%，主要為公辦幼兒園保教費、生活垃圾處理費、不動產(chǎn)登記費。

（四）公共財政預算支出規(guī)模壓減，民生重點領域保障有力。全市財政部門以更大力度優(yōu)化支出結構，嚴格落實政府過緊日子舉措，加大預算壓減力度，確保剛性支出合理統(tǒng)籌保障，保民生政策持續(xù)發(fā)力。截至8月底，全市公共財政預算支出完成1,418,687萬元，為變動預算數(shù)的68.29%，同比下降2.43%。分市縣看，市級公共財政預算支出累計完成589,052萬元，同比下降2.29%，中寧縣累計完成366,380萬元，同比下降7.10%，海原縣累計完成463,255萬元，同比增長1.41%。不斷強化財政政策的精準性和可持續(xù)性，持續(xù)向重點領域和民生支出傾斜，切實保障全市經(jīng)濟社會發(fā)展需要。截至8月底，全市民生支出1,217,499萬元，同比下降1.61%，占一般公共預算支出的85.82%。其中，社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、交通運輸支出增速較快，分別同比增長19.63%、15.89%、29.45%。

下一步，全市財政部門將進一步嚴格預算收支管理，加大財政政策調(diào)節(jié)力度，努力做到開源節(jié)流。一方面，要全力以赴做大財政收入。按照市委、市人民政府印發(fā)的《中衛(wèi)市奮力實現(xiàn)全年發(fā)展目標“百日攻堅戰(zhàn)”實施方案》要求，緊盯目標任務，加強分析研判和重點稅源監(jiān)控，加大稅務稽查和欠稅清繳力度，做到應減盡減、應收盡收，牢牢把握組織收入工作主動權，盡最大努力完成地方一般公共預算收入前三季度增長5%、全年增長3%目標任務。加大優(yōu)質(zhì)地塊供給以及低效、閑置用地盤活力度，積極開展市場化推介，加快土地出讓進度。嚴格按照規(guī)定流程辦理業(yè)務，依法依規(guī)做好征收催繳工作，確保已成交項目土地出讓收入及時足額征收到位。堅持把爭取上級資金作為補充財力的有效手段，深入分析研究中央、自治區(qū)政策動向、資金投向，找準與我市發(fā)展的結合點，全過程跟蹤、全流程對接，積極爭取中央預算內(nèi)投資、超長期國債、新增債券等上級資金支持。另一方面，要不折不扣過好“緊日子”。對標對表自治區(qū)《關于進一步優(yōu)化支出結構平衡財政收支的實施方案》，對“項目打捆”不夠細化項目、績效評價不理想項目、一般性支出、非重要非緊要支出、不科學不合理支出堅決壓減，確?！叭！敝С?、化債資金、中央專項資金、地方配套資金、涉及考核事項支出不減。節(jié)減支出從一般性支出向項目支出拓展，力爭2024年市本級全口徑預算壓減不低于5%，壓減支出主要用于化解債務及保障全市重大戰(zhàn)略任務。優(yōu)化財政支出結構，督促各部門加快預算支出進度，盡量減少年中追加和用途調(diào)整，確保每月財政支出高于序時進度、目標增幅和全區(qū)平均進度。加強存量資金統(tǒng)籌盤活，將“零錢”變“整錢”，增加對全市重大戰(zhàn)略、重點領域和薄弱環(huán)節(jié)資金需求的有效供給。

中衛(wèi)市財政局??????

2024年9月24日?????

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